Faktoringa līgums ir kredīta piešķiršana, ko uzņēmums iekasē par labu finanšu iestādei.
Citiem vārdiem sakot, faktorings ir komerciāla rakstura faktora (tātad nosaukuma faktoringa) nodošana, ko tā īpašnieks nodod specializētai struktūrai, parasti finanšu vienībai, apmaiņā pret norunāto cenu.
Iedomājieties situāciju, kurā uzņēmums, kuram ir rēķini, kas maksājami 4 mēnešu laikā un ir debitoru parādi, nolemj šīs sev piederošās tiesības nodot bankai, apmaiņā pret naudas avansu un no bankas procentiem un komisijas maksu par kredīta avansu. naudu, kuras parādnieks tas ir.
Šajā ziņā banka, kas iegūst faktoru, var uzņemties risku, ka klients nemaksā, atkarībā no tā, par ko ir noslēgts līgums
Dažādas faktoringa līguma modalitātes
Faktoringa operācijā ir vairākas metodes:
- Faktoringa līgums bez stingras kredītu piešķiršanas. Tas savukārt var novest pie:
- Faktorings bez regresa: Kredītu iegūšana pret klientiem bankā bez regresa pret cedentu nozīmē, ka nemaksāšanas gadījumā banka uzņemas maksātnespējas risku.
- Faktorings ar regresu: Šajā gadījumā kredītu piešķiršana tiek veikta ar “pro-Solving” klauzulu, tas ir, ja parādnieks nemaksā faktoru (banku), kuru viņš atgūst kredītu pie cedora. Šajā gadījumā šī darbība ir tāda pati kā bankas atlaide vai apstiprināšana.
- Faktoringa līgums ar kredītu piešķiršanu iekasēšanas komisijā. Piešķīrējam nav finansiālas operācijas kā tādas, taču pēdējais gaida faktoru kompānijas iekasēšanas vadības rezultātu. Kad parādnieks maksās, tas būs tad, kad cedents iekasēs.
Faktoringa līgums, tāpat kā apstiprinājums, ir viena no pamata finansēšanas operācijām komercbanku nozarē. Tas ļauj bankai piesaistīt ienākumus, izmantojot komisijas naudu un procentus, savukārt tiesību nodevējs paredz iekasēšanas tiesību dokumentu nominālo summu un to var finansēt par zemu cenu.