Banku riski ir tie riski, kas raksturīgi banku biznesam un kas var radīt zaudējumus uzņēmumā. Raksturīgākais ir tirgus risks, kas ir līdzvērtīgs zaudējumu rašanās varbūtībai, kas izriet no nelabvēlīgām tirgus vai akciju tirgus faktoru svārstībām, un ietekmē uzņēmuma strukturālo risku.
Tirgus risks atspoguļo cenu, procentu likmes, svārstīguma, indeksu, valūtas kursu un izejvielu mainīgo lielumu nelabvēlīgu izmaiņu ietekmi uz atvērtām pozīcijām attiecībā uz dažādiem aktīviem, kurus banka tur portfeļos. Piemēram, obligācijas, akcijas, atvasinātie instrumenti utt.
Tas ņem vērā akciju tirgus darbībai raksturīgos ārējos faktorus, kurus uzņēmums nevar kontrolēt.
Tirgus risks
Šis risks ietekmē banku darbību akciju tirgū un var radīt lielus zaudējumus to ienākumu pārskatā. Bet turklāt tirgus risks ir cieši saistīts ar strukturālo risku, kas ir saistīts un ietekmē uzņēmuma bilanci. Līdz ar to šo tirgus mainīgo lielo nelabvēlīgo kustību ietekme var izraisīt jebkura uzņēmuma, kas nepietiekami pārvalda strukturālo risku, aktīvu vērtības zaudējumus un var atstāt to ietekmētu (un dažos gadījumos nogrimušu).
Banku struktūras ir pakļautas stingrai valsts un / vai starptautisko organizāciju regulēšanai, kuru prasības un standarti bankām ir stingrāki kopš 2008. gada finanšu krīzes. Šīs organizācijas cenšas nodrošināt pareizu finanšu sistēmas darbību, līdz minimumam samazinot banku riskus.
Tirgus risku veidi
Starp ievērojamākajiem tirgus riskiem ir:
Likviditātes un finansēšanas risks
Risks ir vairumtirdzniecības tirgus slēgšana un uzņēmums nespēs atjaunot nepieciešamo finansējumu, lai turpinātu darboties pareizi. Citiem vārdiem sakot, tas ir maksātspējas trūkums vai potenciālā bankas nespēja iegūt līdzekļus likviditātes vajadzību apmierināšanai.
Bankas tiek finansētas vairumtirdzniecības tirgū, izmantojot, piemēram, repo un vienlaicīgas operācijas, kā arī ar noguldījumiem, kas piesaistīti mazumtirdzniecības un institucionālajai sabiedrībai. Tā sekas varētu būt nespēja atdot naudu noguldītājiem, kad viņi to pieprasa, un piešķirt kredītus, kad klientiem to vajag. Banku struktūrām pienācīgi jāpārvalda šis risks, lai samazinātu iespēju pārkāpt savas maksājumu saistības.
Maksātnespējas situācijas cēloņi var būt:
- Eksogēns: Tādu notikumu dēļ, kurus banka nevar kontrolēt, piemēram, maksātnespēja aktīvu darījumu partneros, sistēmiskas krīzes utt.
- Endogēns: Izriet no bilances struktūras nelīdzsvarotības vai sliktas likviditātes pārvaldības. Tas notiek, ja saistību termiņi ir daudz augstāki nekā aktīvu termiņi, un šo nelīdzsvarotību nevar kompensēt ar augstas kvalitātes aktīvu rezervi.
Procentu likmju risks
Tas ir bankas finansiālā stāvokļa pakļautība nelabvēlīgām procentu likmju izmaiņām, kas rada izmaiņas finanšu rezervē vai tās pašu kapitāla vērtībā.
Tas notiek, ja uzņēmums tiek finansēts ar mainīgu procentu likmi kapitāla tirgū, bet tam ir ieguldījumi ar fiksētu likmi. Ja finansēšanas procentu likme paaugstinās un pozīcijas nav apdrošinātas ar atvasinātajiem instrumentiem, uzņēmumam būs jāsaskaras ar zaudējumiem. Pretējā gadījumā, ja uzņēmumam būtu mainīgas procentu likmes ieguldījumi un fiksētas likmes finansējums un likme virzītos uz augšu, tas radītu peļņu.
Lai to pārbaudītu, ir jāiet uz bilanci un jānosaka, kuras aktīvu un saistību masas ir saistītas ar procentu likmi un tāpēc ir jutīgas pret tās kustību. Piemēram, aktīvi, kredīti, aizdevumi un fiksēta ienākuma portfeļi, cita starpā, ir jutīgi. Saistībās, pieprasījuma norēķinu kontos, IPF un finansējumā kapitāla tirgos.
Valūtas kursa risks
Tas rada zaudējumus, kad uzņēmums savā portfelī uztur ieguldījumus, kas izteikti ārvalstu valūtā. Ārvalstu valūtas maiņas kurss samazinās pret vietējo, radot zaudējumus.
Riska ierobežošanu var novirzīt uz šīm pašām akciju pozīcijām vai uz meitasuzņēmuma ārvalstu valūtā veiktu pirkšanu vai uzņēmējdarbību. Pirmajā gadījumā nelabvēlīgai valūtas kursa kustībai nav tiešas ietekmes uz bilanci, bet otrajā.
Kredītrisks
Izriet no iespējas neievērot līgumsaistības ar fiksēta ienākuma vai atvasināto finanšu instrumentu finanšu darījuma darījumu partneriem. Kredītrisku var izmērīt, salīdzinot mūsu darbības aktīva piedāvāto rentabilitāti ar tā etalonu - bezriska aktīvu ar līdzīgu termiņu. Tas ir, izmantojot kredīta starpības un CDS (kredītsaistību nepildīšanas mijmaiņas) starpības.
Vēl viens svarīgs risks (lai arī tas nav tirgus riska sastāvdaļa) un kas ir ļoti aktuāls, ir operacionālais risks, kas aptver tehnoloģisko un izpildes risku. Tehnoloģiskais risks pārvēršas zaudējumos kā sistēmas kļūmju sekas. Izpildes risks rada zaudējumus cilvēku kļūdu dēļ, piemēram, kasē, tirdzniecības vai izpildes punktos, piemēram, liekot papildu nulli tirgus operācijā.
Aktīvu un saistību pārvaldība (ALM)
ALM (aktīvu un pasīvu pārvaldība) ir bankas joma, kas atbild par uzņēmuma strukturālā riska pārvaldību. Tas ir, tas pārvalda bilances finanšu struktūru.
Turklāt tā pārvalda īstermiņa un ilgtermiņa ienesīguma / riska attiecību, lai maksimizētu uzņēmuma sniegumu, vienlaikus nodrošinot, ka riska līmeņa profils ir vēlamais.
Tās trešā funkcija ir nodrošināt finanšu rezerves stabilitāti īsā un vidējā termiņā.
Visbeidzot, ALM ir daudzu veidu uzņēmumos, piemēram, no bankām līdz apdrošināšanas sabiedrībām.