Dokumentālais kredīts ir bankas darbība, kurā pārdevējs (parasti eksportētājs) nodrošina preču savākšanu, pateicoties bankas garantijai, un pircējs (parasti importētājs) nodrošina apmaksāto preču saņemšanu.
Tāpēc mēs saskaramies ar dubultu garantijas darbību: pircējs garantē preču saņemšanu, bet pārdevējs - to savākšanu. Tas ir kredīta veids, ko galvenokārt izmanto starptautiskajā tirdzniecībā, kur maksājumu un iekasēšanas drošība ir zemāka.
Procedūra un puses, kas iesaistītas akreditācijā
Visizplatītākā dokumentu kredītu procedūra ir šāda:
- Dokumentālais kredīts sākas, kad importētājs dod maksājuma uzdevumu savai bankai (importētāja bankai). Importētājam jāinformē eksportētājs, ka viņš garantēs darbību ar šo kredītu, lai eksportētājs to paziņotu savai bankai (eksportētāja bankai).
- Importētāja banka veiks maksājumu, kad eksportētāja banka apstiprinās, ka preces ir nosūtītas pareizi. Eksportētāja bankai tas būs jāpamato, uzrādot visu operācijas dokumentāciju.
- Importētāja banka veiks maksājumu eksportētāja bankā neatkarīgi no tā, vai importētāja kontā ir atlikums. Citiem vārdiem sakot, importētāja banka ir tā, kas garantē darbību.
Tāpēc mēs atrodam četras operācijā iesaistītās puses:
- Pircējs vai importētājs. Viņš iegādājas preces un ir pienākums veikt maksājumu.
- Pārdevējs vai eksportētājs. Viņš ir atbildīgs par preču nosūtīšanu pēc vienošanās un kurš saņems samaksu par to.
- Importētāja banka. Tas garantē kredītus un maksājumus eksportētājam. Jebkurā gadījumā, ja importētājam nebija līdzekļu un viņam tas bija jāmaksā pats, viņš pieprasīs veikto maksājumu no sava klienta.
- Eksportētāja banka. Tā ir atbildīga par to, lai importētāja bankai tiktu nosūtīta dokumentācija, kas pamato, ka preces ir nosūtītas pareizi.
Ir ļoti svarīgi, lai eksportētāja bankas nosūtītā dokumentācija būtu tieši tā, par kuru vienojās dokumentārajā kredītlīgumā. Es domāju, tam jābūt ļoti precīzam. Pretējā gadījumā importētāja banka var atteikt maksājumu, kamēr tai nav kredītlīgumā saskaņotās dokumentācijas.
Dokumentālo kredītu priekšrocības un trūkumi
Dokumentālo kredītu galvenā priekšrocība ir tā, kuru mēs iepriekš komentējām: nodrošināt pārdevējam preču savākšanu un pircējam, kas to saņem. Tomēr ir daudz papildu priekšrocību:
- Tas ļauj atlikt maksājumu pircējam, nodrošinot pārdevēja piedziņu.
- Pārdevējs var pat paredzēt preču savākšanu attiecībā uz termiņu, par kuru ir panākta vienošanās ar pircēju.
- Tas palielina pārdevēja uzņēmējdarbības iespējas, jo tiek novērsts valsts risks, kas pastāv starptautiskajā tirdzniecībā.
- Maksimāla tiesiskā aizsardzība.
Galvenais trūkums ir finansiālās izmaksas, kas saistītas ar šo darbību. Tas ir, komisijas, ko iekasē gan importētājs, gan eksportētāja banka. Ir jānovērtē, vai risks, kas novērsts ar šo dokumentālo kredītu, vai šo komisiju summa ir lielāka. Ja pastāv augsts risks, dokumentālais kredīts būs rentabls; No otras puses, ja ir zems risks, tā nebūs.
Labā griba
