Finanšu darījuma valutēšanas diena ir diena, kurā tas tiks norēķināts, tas ir, datums, kurā notiek darījums.
Visām operācijām ir valutēšanas diena, gan tām, kas pastāv mazumtirdzniecības vai mazumtirdzniecības klientu tirgū, gan kapitāla tirgū vai vairumtirdzniecības klientos.
Vērtības datuma skaidrojums
Mazumtirdzniecības vai mazumtirdzniecības tirgū valutēšanas datums ir tas, kurā bankas veic ienākumu un iekasēšanas operācijas. Parasti tas ir arī datums, kad viņi izmanto atsauci, lai aprēķinātu procentus. Maksājumi un debeti sāk veidot procentus un attiecīgi pārtrauc tos ražot.
Lai gan tas ir atkarīgs no katra uzņēmuma politikas, ienākumiem parasti ir datums pēc naudas aizplūšanas. Šī informācija klientam var būt ļoti vērtīga, pārvaldot savu naudu, jo tā varētu liegt viņam zaudēt naudu pārtēriņa gadījumā.
Kapitāla tirgū valutēšanas diena ir saistīta ar darījuma norēķinu dienu. Piemēram, pērkot vai pārdodot repo. Šajā gadījumā parasti tas darbojas divas dienas pirms darījuma valutēšanas dienas. Tādējādi, ja tirgotājs aizver pozīciju D dienā, tas tiks likvidēts tikai divas dienas vēlāk, tas ir, D + 2 dienā, izņemot nedēļas nogales.
Jebkurā gadījumā vērtības datumu nevajadzētu jaukt ar grāmatvedības datumu.
Vērtības datuma piemērs
Šie divi piemēri attiecas uz kapitāla tirgus operācijām. Pieņemsim, ka A bankas tirgotājs slēdz tirdzniecību ar B bankas tirgotāju. Tas sastāv no tā, ka A divas nedēļas pārdod B repo, jo A ir nepieciešams finansējums.
Tirgotāji vienojas vai slēdz operāciju pirmdienā (D), lai tā stātos spēkā vai tiktu noregulēta trešdien (divas dienas vēlāk, D + 2).
Tas nozīmē, ka operācijas valutēšanas diena ir trešdiena, un tas nozīmē, ka tajā dienā notiks naudas maiņa un atpirkšana. Bloķē repo B un B naudu A. Pirmdien kustība nenotiks. Turklāt "procenti" sāks uzkrāties tajā pašā trešdienā un līdz operācijas termiņam.
Līdzīgi, kad runa ir par obligāciju pārdošanu, valutēšanas datums būs datums, kurā norēķinās par finanšu darījumu. Tas ir, kad obligācija tiek apmainīta pret naudu.
