Amatu likvidēšana - kas tas ir, definīcija un jēdziens 2021. gads
Pozīciju likvidācija ir process, ko finanšu struktūras veic savās Finanšu struktūrvienībāsback office regulēt savu klientu vērtēšanas pozīcijas tirgū pie vērtspapīru turētāja vai depozitārija.
Turklāt finanšu iestādēm ir jākoriģē pozīcijas savās bilancēs un ienākumu pārskatā.
Kā norēķinu procesi darbojas?
Likvidācijas procesos bankās ir divkārša grāmatvedība:
- No vienas puses, pašas bankas.
- No otras puses, norēķins ar tirgu un klīringa namiem.
Tāpat kā visā grāmatvedībā, atlikumu pozīcijām un nosaukumu skaitam jāsakrīt, un novirzēm jābūt minimālām.
Daudzos gadījumos vērtspapīru pirkšanu un pārdošanu tirgū var norēķināties D + 1, D + 2 vai D + 3 (parasti norēķini SICAV), tomēr ieguldītājs varēs redzēt vērtspapīru pirkšanu vai pārdošanu. vērtspapīri. uz vietas, jo Bankas iekšējā grāmatvedība ļauj uzlabot klienta izpildes grāmatvedības ierakstus.
Ir ļoti svarīgi, lai Bankas departamentā Bankai būtu labi profesionāļi backoffice tā kā viņu darbam ir jābūt rūpīgam, un dažos gadījumos tas tiek uzskatīts par ļoti tehniski sarežģītu, it īpaši, ja pastāv norēķinu problēmas sakarā ar maršrutēšana starptautiskajiem vērtspapīriem un atvasinātajiem produktiem, jo lielākajā daļā gadījumu apzīmējumi tiek veikti ārvalstu valūtā un tirgotie produkti ir ārpusbiržas tirgos.
Ir arī norēķinu problēmas ar vērtspapīriem, kas tirgo ar vienu un to pašu ISIN (identifikācijas kodu), bet dažādās valūtās, vai ar atvasinātajiem finanšu instrumentiem, kuru tirgus emitentiem ir maz likviditātes. Šis pēdējais gadījums notiek ar dažiem garantē un ETF, kuru kapitalizācija ir zema, parasti mazāka par vienu miljonu eiro.
Jāņem vērā, ka, ja pozīciju nevar likvidēt, Bankai ir jāuzņemas zaudējumi, jo tā negrasās to atņemt klientam.
Likvidācija ar jauno akciju tirgus reformu
Ņemot vērā jauno akciju tirgus reformu, norēķini tiek veikti zem vienotiem ierakstiem, kas ļauj mums skaidrāk redzēt, vai klienta norēķinos ir bijusi kļūda. Daudzos gadījumos notiek tā, ka operācijas summa nav ieturēta, lai varētu to veikt, vai, gluži pretēji, atlikums ir ieturēts, bet klients pieprasa atcelšanu un tas netiek atbrīvots tādā veidā ka ieguldītājam tā nav pieejama, lai varētu veikt citu darbību.
