Plašsaziņas līdzekļos ir ierasts regulāri risināt tādus jautājumus kā naudas atmazgāšana. Šāda veida operācijās var iesaistīties noziedzīgas organizācijas, uzņēmumi un lielas bankas. Tas viss, lai likumīgi parādītos nelikumīgi iegūtai naudai.
Diemžēl narkotiku tirgotāji, teroristu organizācijas un cita veida noziedzīgas struktūras izmanto naudas atmazgāšanu, lai padarītu savu naudu likumīgu.
Viss sāksies ar melnās naudas iegūšanu no nelegālas operācijas. Šīs operācijas ietver tādas noziedzīgas darbības kā narkotiku tirdzniecība, prostitūcija, ieroču tirdzniecība vai kontrabanda. Tāpēc tie, kas veic šīs noziedzīgās darbības, nedeklarēs nopelnīto naudu Valsts kasē.
Tagad ne visai melnajai naudai obligāti jābūt no noziedzības. Un tas ir tas, ka visa nauda, kas nav deklarēta Valsts kasē, tiks uzskatīta par melno naudu. Lai gan tā ir taisnība, viss ir teikts, ka melnās naudas esamība var radīt aizdomas par personas veiktajām darbībām. Daudzas reizes melnā nauda ir pirmā veida nelikumīgas darbības pēdas un daudzos gadījumos lieliska norāde uz nodokļu noziegumu.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas fāzes
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas procesā, ar kura palīdzību nelikumīgā ceļā iegūtajiem līdzekļiem mēģinās piešķirt likumīgu izcelsmi, ir vērts izcelt trīs posmus:
- Izvietojums: Nauda, kas iegūta no nelikumīgām darbībām, tiek ievadīta, parasti skaidrā naudā.
- Slēpšana: Lai varas iestādes neatklātu naudas izcelsmi, tiks veikta virkne sarežģītu pārskaitījumu, kas apgrūtina līdzekļu izsekošanu.
- Integrācija: Kad naudas izcelsme būs paslēpta, tā galu galā tiks integrēta finanšu sistēmā. Lai to izdarītu, izrādīsies, ka nauda nāk no pilnīgi likumīgas ekonomiskās darbības.
Kā notiek naudas atmazgāšana?
Kādas ir metodes, kuras krāpnieki izmanto, lai savai melnajai naudai piešķirtu līdzīgu likumību? Nu, naudas atmazgāšanai vai naudas atmazgāšanai izmantotās procedūras ir ļoti dažādas.
Naudas atmazgāšana caur bankām
Kā pirmo variantu mēs paskaidrosim, no kā sastāv dalīšana vai frakcionēšana, sarunvalodā pazīstams arī kā “smurfings”. Lai to izdarītu, pietiek sadalīt lielas naudas summas mazākās summās, izveidojot dažādus kontus, kuros šīs summas tiks noguldītas.
Tādā veidā nauda netiks pamanīta Valsts kasē, jo finanšu vienībām nav jāziņo par šīm nelielu naudas summu kustībām.
Otra alternatīva ir sadarbība ar banku. Pieredze rāda, ka daudzas bankas ir sadarbojušās naudas atmazgāšanā. Ir bijuši gadījumi, kad banka zināja par šīm operācijām un citām situācijām, kurās banka nezināja par naudas izcelsmi.
Spēlē sabiedrības
Krāpnieku vidū ļoti izplatīta prakse ir vērsties pie tā sauktajiem uzņēmumiem, kas iejaucas. Lai to izdarītu, krāpnieks izveidos sarežģītu uzņēmumu tīklu, kas savā starpā veic operācijas. Šiem uzņēmumiem būs jāveic daudzi darījumi, tādējādi apgrūtinot naudas izsekošanu. Tikmēr dažādi uzņēmumi, veicot katru darbību, izrakstīs viltotus rēķinus.
Turpinot atmazgāšanas operācijas, kas saistītas ar uzņēmumu izveidi, mēs atrodam aizdevumus. Lai to izdarītu, pietiek ar melnu naudu izveidot uzņēmumu ārzemēs. Tad būs pietiekami, lai izsniegtu aizdevumu sev. Aizdevuma summu var pārskaitīt juridiskai sabiedrībai vai fiziskai personai, kas atrodas valsts teritorijā.
Portfeļi
Ja vēlaties izvairīties no naudas tranzīta valsts teritorijā, ir iespēja izmantot klasiskās portfeļus. Tas nozīmē iziešanu no valsts teritorijas, veicot vairākus braucienus uz ārzemēm ar naudas summām, kas nepiesaista varas uzmanību, lai vēlāk atvērtu kontu ārzemēs.
Vēl viena iespēja ir atstāt valsti tieši ar lielām naudas summām, lai gan šajā gadījumā risks ir lielāks.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana, izmantojot augstas vērtības preces
Tie, kas atmazgā naudu, nonāk diezgan bieži nekustamā īpašuma tirgū. Lai to izdarītu, īpašums tiek nopirkts par cenu, kas ir augstāka par tirgus cenu. Tādējādi pirkuma cena tiks iekļauta pārdošanas aktā. Pēc tam par īpašuma nodošanu tiks samaksāti attiecīgie nodokļi, un līdz ar to līdzekļi tiks atmazgāti.
Ja mēs turpinām ar vērtīgām precēm, ir vērts izcelt mākslas izsoles. Šajā operācijā atmazgātājam būs nepieciešama līdzdalībnieka sadarbība, kuram tiks piešķirta noteikta naudas summa. Tādējādi līdzdalībnieks par izsolītajiem darbiem piedāvās lielu summu. Tad līdzdalībnieks piegādās darbu balinātājam. Par līdzdalību operācijā līdzdalībnieks saņems komisiju.
Tādā veidā atmazgātājs saglabās naudas summu, kas būs pilnīgi likumīga. Šī metode ir īpaši pievilcīga balsinātājiem, jo atšķirībā no nekustamā īpašuma iegādes, kur ir ierakstu sērija, mākslas izsolēs ir liela necaurredzamība.
Kazino un azartspēles naudas atmazgāšanai
Īpaši vienkārša metode ir doties uz kazino. Kam pieder melnā nauda, tas apmainīs naudu pret kazino žetoniem. Lai nepiesaistītu uzmanību, tu spēlēsi, zaudējot nedaudz naudas. Tomēr ar lielāko naudas daļu jūs prasīsit apmainīt savus žetonus, tāpēc kazino jums izsniegs čeku. Gadījumā, ja lielā naudas summa rada aizdomas par Valsts kasi, atmazgātājs vienmēr var attaisnot, ka viņam paveicās iegūt sulīgu balvu.
Visbeidzot, un atbilstoši azartspēlēm ir iespēja iegādāties laimētas loterijas biļetes. Tādējādi mazgātājs sazinās ar loterijas uzvarētāju, piedāvājot viņam visu laimesta summu un papildu komisiju. Tādēļ balinātājs būs kļuvis par godīgu loterijas uzvarētāju. Ikvienam, kurš pārdod laimēto loterijas biļeti, būs jāsaskaras ar jaunu problēmu, jo tieši viņam jādomā par to, kā atmazgāt naudu, kas iegūta, pārdodot laimēto biļeti.