Nokavējuma procenti ir tie, kas piemēro procentu likmi vai procentu likmes palielinājumu debeta summām un proporcionāli laikam, kas pagājis līdz parāda samaksai.
Šīs intereses parasti piemēro maksājumu kavējumiem valsts pārvaldes iestādēs un arī citiem parādiem, par kuriem noslēgti līgumi ar privātpersonām vai uzņēmumiem.
Tās atšķirība ar parasto procentu likmi ir tāda, ka saistību nepildīšanas likme tiek aprēķināta tikai laikā, kas pagājis kopš saistību nepildīšanas, un procentuālais daudzums parasti ir lielāks. Turklāt lielākajā daļā valstu to regulē standarts.
Nokavējuma procentu problēma
Aizdevējam, no vienas puses, ir tiesības iekasēt noteiktu summu, kuru savukārt aprēķina pēc metodes, par kuru vienojušās abas puses. Iemesls ir kompensēt jums līguma pārkāpumu nemaksāšanas dēļ.
Tas pats notiek ar valsts pārvaldi, tikai šajā gadījumā ir vienpusēja uzlikšana, kas pilsonim jāpieņem.
Tagad problēma rodas tāpēc, ka ir vēl viena daļa, kuru var uzskatīt par vāju. Estes ir kredīta ņēmējs bankas aizdevuma gadījumā vai pilsonis valsts pārvaldes gadījumā. Šī iemesla dēļ šie kavēto procentu procenti tiek regulēti lielākajā daļā pasaules valstu. Maksimālais piemērojamais procentuālais daudzums vai tieši izmantojamā likme ir noteikta likumā.
Noklusējuma interese pasaulē
Šeit nebūtu iespējams parādīt pasaules likumdošanu šajā sakarā. Bet vairākās valstīs mēs redzēsim dažas tā regulēšanas īpatnības:
- Spānijā Vispārējā valsts budžeta likumā ir noteiktas juridiskās atsauces procentu likmes (3% 2020. gadā). No tā tiek aprēķināti administrācijas nokavējuma procenti (par 25% vairāk). No otras puses, hipotēkai tā trīs reizes nevarēs pārsniegt likumiskos procentus, un personīgajam aizdevumam tie būs atalgotie procenti plus divi punkti.
- Meksikā aizņēmuma kavējuma procentus aprēķina pēc tā, kas tajā laikā bija jāmaksā, nevis no kopējā parāda. Kaut kas notiek lielākajā daļā valstu. Regulējumam, kas to regulē, ir vajadzīgi noteikti nosacījumi, piemēram, parādu dzēšana vai pušu iepriekšēja vienošanās. Tāpat iestatiet maksimālos ierobežojumus.
- Kolumbijā ir augļošanas likme, kas ir likumīgais maksimālais ierobežojums. Virs tā nevar iekasēt nokavējuma procentus. 2020. gadam tas ir 27,18% parastajiem un patēriņa kredītiem, 41,24% mikrokredītiem un 51,27% mazajiem aizdevumiem.
- Nokavējuma procentu likmi Ekvadorā izsniedz tās centrālās bankas valde. To aprēķināšanai tiek noteikta procentuālā daļa līdz maksimālajai robežai. Tādā veidā bankas var izvēlēties vienu vai otru atkarībā no attiecīgā klienta maksātspējas un labā darba.
Nokavējuma procentu piemērs
Noslēgumā apskatīsim dažus nokavējuma procentu piemērus. Viens no parāda administrācijā, cits no hipotēkas un cits no personīgā aizdevuma. Ņemsim par atsauci Spānijas tiesību aktus, lai gan tos var ekstrapolēt citiem. Gadījumi būtu šādi:
- Parāds administrācijai uz diviem gadiem par 10 000 valūtas vienību (PV) summu, ar likumā noteikto procentu likmi 2020. gadam 3% apmērā un par 25% pieaugumu nokavējuma procentiem saskaņā ar spēkā esošajiem noteikumiem. To aprēķina šādi: 10 000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Tās pašas summas hipotēka, no kuras mums ir jāmaksā nodeva, un fiksētā procentu likme ir 4%. Nokavējuma procenti ir maksimāli pieļaujamie (3 reizes pārsniedz likumiskos procentus). Mēs 60 dienas skaitām kā nokavēto laiku. Šeit mums būtu divas daļas, 30 parastās iemaksas dienas un 60 kavējumi: (10 000 * 0,03 * (30/360)) + (10 000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Visbeidzot, iedomāsimies aizdevumu ar norunātiem procentiem 6%. Maksājums ir katru mēnesi un tiek uzskatīts par nokavētu no otrā mēneša. Mēs piemērojam maksimāli atļauto (6% + 2% = 8%). Tas tiktu aprēķināts: (10 000 * 0,06 * (30/360)) + 10 000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
Kā redzam, nokavējuma procenti ir atkarīgi no katras valsts noteikumiem. Bet parasti tas ir vai nu fiksēts procents, vai arī atsauces likmes palielinājums. Tāpēc aprēķins ir samērā vienkāršs. Tā kā procentu likme ir gada likme, pagājušās dienas ir jāizsaka arī gada skaitā, dalot ar tām, kurām ir biznesa gads, 360 dienas.