Mājas krājkonts ir uzkrājumu produkts, kura iemaksas ir paredzētas mājas iegādei vai atjaunošanai.
Mājas krājkonta galvenais mērķis ir mājas iegāde vai rehabilitācija. Mājas pirkšana parasti ir saistīta ar lielākajiem naudas izdevumiem, ko cilvēks nopelna savā dzīvē. Ņemot vērā mājas apjomu, ļoti bieži tiek pieprasīts aizdevums bankā. Šis aizdevums ir tas, ko mēs zinām kā hipotēku tā īpašību dēļ. Protams, ja mājas vērtība ir, teiksim, 100 000 eiro, banka nepiedāvā 100 000 eiro. Vienmēr piedāvājiet mazāk. Tāpēc kā ievade jānorāda starpība starp aizdevumu un nopērkamās mājas cenu.
Tas ir, mājas vērtība ir 100 000 eiro, un banka man aizdod 80 000 eiro. Tāpēc, lai nopirktu māju, man ir jāiemaksā 20 000 eiro (ieejas maksa). Mājokļa krājkonta mērķis ir iegūt šos 20 000 eiro. Šim nolūkam šis produkts ir fiskāli konfigurēts, lai atvieglotu mājas iegādi vai pastāvīgās dzīvesvietas rehabilitāciju.
Mājas krājkonta raksturojums
Lai gan darbība ir līdzīga norēķinu konta darbībai, mājas uzkrājuma kontam ir šādas īpašības:
- Iemaksas šajā kontā jāizmanto tikai un vienīgi mājas iegādei vai pastāvīgās dzīvesvietas rehabilitācijai. Pretējā gadījumā konta īpašniekam jāatdod ar to saistītie nodokļu atvieglojumi.
- Atkarībā no likumdošanas tas iemaksā nodokļu ietaupījumu. Šim nodokļu ietaupījumam ir ierobežojumi, lai palīdzētu tiem, kuriem tas visvairāk vajadzīgs, nevis lielajam kapitālam.
- Parasti tā piedāvā pievilcīgākas peļņas (ieskaitot nodokļu atvieglojumus) nekā norēķinu konts vai tradicionāls depozīts.
- Mājas krājkonta radītajiem procentiem parasti ir tāds pats nodokļu režīms kā tiem, kurus rada depozīts.
- Tas ir paredzēts galvenokārt jaunākajiem.
- Tās pastāvēšana ir atkarīga no finansēšanas nosacījumiem, kas pakļauti struktūrām, kuras to piedāvā, un pašreizējiem tiesību aktiem.
Kritika par mājokļa krājkontu
Lai arī tas ir pasākums, kas cenšas palīdzēt tiem, kuriem nav pietiekami daudz uzkrājumu, daži eksperti uzskata, ka tas pircējiem īsti nepalīdz. Valsts pieņem, ka tā saņems mazāk nodokļu ienākumu (sakarā ar atskaitījumiem no mājokļu krājkontiem), bet pretī minēto kontu īpašniekiem būs vairāk iespēju iegādāties māju. Tomēr daži eksperti norāda, ka izstrādātāji zina par šo ieguvumu un paaugstina cenas, pamatojoties uz rīcībā esošajiem ienākumiem.
Tas ir, no teorētiskā viedokļa mums būtu jāpieņem, ka piedāvājums paliek nemainīgs, jo, palielinoties pieprasījumam (pateicoties tam, ka cilvēki var vieglāk iegādāties māju), cenas pieaug. Grafiski tas izskatīsies šādi:
