Toksisks aizdevums ir tāds, kura piedziņas varbūtība ir maza. Tomēr kreditora finanšu iestāde, novērtējot klientu, neparedz šo scenāriju vai to ignorē.
Atzīstot piešķirtā kredīta patieso riska līmeni, tā vērtība finanšu pārskatos jāpielāgo, lai iegūtu reālāku skaitli. Līdz ar to aizdevējs uzņemas zaudējumus.
Toksisks kredīts kreditoram ir toksisks aktīvs, kas ir ikviens, kura uzskaites vērtība ir augstāka par tā tirgus cenu. Tāpēc ir grūti pārdot vai tirgot šo aizdevumu likviditātes labad.
Toksisku aizdevumu izcelsme
Toksisku aizdevumu izcelsme galvenokārt ir finanšu iestāžu lēmumos. Tas notiek, ja aizdevumi tiek piešķirti klientiem ar augsta riska profilu.
Banka var pieņemt šāda veida lēmumu, lai paplašinātu savu darbību. Piemēram, jūs varētu vēlēties piesaistīt vairāk klientu ar zemiem ienākumiem vai nestabilu nodarbinātības situāciju. Tomēr, ja jūs nepietiekami diversificējat savu portfeli, likumpārkāpumu līmenis var paaugstināties bīstami augstu. Līdz ar to aizdevējs var pat bankrotēt.
Ir vērts pieminēt, ka arī valsts pārvaldes iestādēm ir svarīga loma finanšu iestāžu politikas uzraudzībā.
Toksisku aizdevumu piemērs
Toksisku aizdevumu piemērs ir augsto kredītu hipotēkas, kuras izraisīja 2008. gada ekonomiskā krīze ASV un kas radās no banku elastības piešķirt finansējumu. Tādā veidā cilvēki ar apšaubāmu kredītkategoriju varēja piekļūt mājām.
Zemo kredītu kredītu krīzi pavadīja straujš nenesošo aizdevumu un uzkrājumu līmeņa pieaugums. Citiem vārdiem sakot, bankām bija jāiziet un jāpārdod ieķīlātās mājas, lai nomaksātu parādus.
Tomēr nekustamā īpašuma cenas piedzīvoja kritumu, radot zaudējumus ne tikai uzņēmumiem, bet arī ieguldītājiem akciju tirgū. Tas komerciālo un finansiālo saišu dēļ skāra ne tikai nekustamā īpašuma nozari, bet visu Amerikas ekonomiku un citas valstis.