Valsts kases pārvaldība sastāv no skaidras naudas un aktīvu ar līdzīgām īpašībām un funkcijām uzņēmumā pareizas administrēšanas.
Citiem vārdiem sakot, runa ir par visu to aktīvu pārvaldīšanu, kas ir tik likvīdi kā skaidra nauda, un dažādām valūtām, kas noguldītas bankas kontos.
Valsts kases pārvaldības nozīme
Valsts kases pārvaldībai ir būtiska nozīme, veicot īstermiņa maksājumus, piemēram, parādus vai preču iegādi. Abi elementi ir svarīgi, jo pirmais ir nepieciešams, lai aizsargātu mūsu finansiālo reputāciju, un otrais ir obligāts, ja vēlamies, lai uzņēmums turpina darboties.
Pareiza kases pārvaldība ļaus mums uzņemties uzņēmuma maksājumus un citas saistības, neizmantojot citu aktīvu likvidāciju apmaiņā pret naudu.
Šādas vadības svarīguma piemērs var būt pēkšņas izejmateriālu vai sastāvdaļu cenas pazemināšanās parādīšanās, kas mūsu uzņēmumam ir vitāli svarīga darbības līmenī. Spēja izmantot šīs tirgus situācijas dažreiz ir dažu sekunžu jautājums, tāpēc labas kases pārvaldības baudīšana ļauj mums saskarties gan ar negaidītiem maksājumiem, gan ar iespējamām tirgus iespējām.
Atšķirības starp kases, likviditātes un budžeta pārvaldību
Šīs procedūras ir līdzīgas, taču tās neveic vienu un to pašu darbību:
- Valsts kases pārvaldība. Tas ir par naudas izmantošanas optimizēšanu un efektīvu izmantošanu gan skaidrā naudā, gan ar bankas kontu un tamlīdzīgi. Daži šīs vadības piemēri sastāv no tā, ka uzņēmuma valūtām ir dažādas valūtas. Tādējādi, ja nepieciešams, lai ar lielāku veiklību varētu veikt pirkumus citās valstīs.
- Likviditātes pārvaldība. Kā mēs jau iepriekš minējām, tā ir atbildīga par to aktīvu kopas pārvaldīšanu, kas ir vistuvāk laika pārvēršanai skaidrā naudā. Piemēri ir valsts parāds vai piedziņas tiesības.
- Budžeta vadība. Šajā gadījumā atšķirība ir redzamāka. Šī vadība ir atbildīga par budžeta pozīciju piešķiršanu konkrētiem uzņēmuma departamentiem un projektiem. Piemērs ir labi zināmie valsts budžeti.
Apkopojot, mēs varam teikt, ka trīs darbības ir saistītas viena ar otru. Viņiem vajag viens otru, jo mūsu mērķis ir panākt labu uzņēmuma likvīdu aktīvu pārvaldību, efektīvu naudas pārvaldību un efektīvu budžeta plānošanu.