Saliktos procentus par monetārajiem aktīviem sauc par tiem, kas tiek pievienoti sākuma kapitālam un par kuriem rodas jaunas intereses.
Radītie procenti periodam pa periodam tiek pieskaitīti sākotnējam kapitālam un procentiem, kas jau radīti iepriekš. Tādā veidā tiek radīta vērtība ne tikai sākuma kapitālam, bet iepriekš radītie procenti tagad ir atbildīgi arī par jaunu procentu radīšanu. Citiem vārdiem sakot, nopelnītie procenti uzkrājas, lai radītu lielāku interesi.
Gluži pretēji, vienkārši procenti neuzkrāj radītos procentus. Procentus var maksāt vai iekasēt par aizdevumu, ko maksājam, vai par depozītu, ko iekasējam. Nosacījums, kas diferencē saliktos procentus no vienkāršajiem procentiem, ir tāds, ka, ja salikto procentu situācijā uzkrātos procentus saskaita un rada jaunu rentabilitāti kopā ar sākuma kapitālu, vienkāršā procentu modelī tikai procentus par sākuma kapitālu aprēķina aizņemoties vai noguldot.
Bieži tiek nepareizi teikts, ka tad, ja aizdevums vai depozīts ir ilgāks par vienu gadu, tiek izveidota salikto procentu sistēma, kas ir vienkārša procentu likme īsu darbību gadījumā, kas ir mazāka par gadu. Tomēr tas ne vienmēr notiek, jo tas būs atkarīgs no saskaņotajiem nosacījumiem un peļņas atkārtotas ieguldīšanas, nevis tik daudz no laika.
Salikto procentu priekšrocība ieguldījumiem
Saliktajiem procentiem ir multiplikatora ietekme uz ieguldījumiem, jo iepriekšējās intereses rada jaunas intereses, kuras tiek pievienotas. Tas padara saliktās procentu likmes par lielisku sabiedroto ilgtermiņa ieguldījumiem. Humoristiski Alberts Einšteins nonāca tik tālu, ka teica, ka saliktā interese ir visspēcīgākais spēks Visumā.
Iedomāsimies operāciju, kurā mēs ieguldām 10 000 eiro un katru gadu tie mums dod 5% atdevi no ieguldītā kapitāla. Tā kā saliktie procenti atjauno iepriekš nopelnītos procentus, atšķirībā no vienkāršajiem procentiem, nākotnes ieguvums ir eksponenciāli lielāks ar saliktajiem procentiem.
Ja turpināsim secību un uzzīmēsim to grafikā, starpība starp salikto procentu un vienkāršo procentu tiek parādīta šādi. Var redzēt, ka, lai gan ieguldījumi ar vienkāršiem procentiem palielinās lineāri, ieguldījumi ar saliktajiem procentiem pieaug eksponenciāli:
Salikto procentu aprēķināšanas formula
Formula ir šāda:
Cn = C0 (1 + i)n
Būt C0 aizņemtais sākotnējais kapitāls, i procentu likme, n attiecīgais laika periods un Cn iegūto galīgo kapitālu.
Salikto procentu aprēķināšanas piemērs
Praktisks piemērs salikto procentu noteikšanai ar sākuma kapitālu EUR 1000 un procentu likmi 5% 5 gadu periodā:
| Periods | Summa perioda sākumā | Procenti par periodu | Parāda summa perioda beigās |
|---|---|---|---|
| 1 | 1.000 € | (1.000 *5%)= 50 € | 1.000 + 50 €= 1.050 € |
| 2 | 1.050 € | (1.050 *5%)= 52,50 € | 1.050 + 52,50 € 1.102,50 € |
| 3 | 1.102,50 € | 55,13 € | 1.157,63 € |
| 4 | 1.157,63 € | 57,88 € | 1.215,51 € |
| 5 | 1.215,51 € | 60,78 € | 1.276,28 € |
Kā redzam, iegūtie gada procenti nav 50 eiro (izņemot sākotnējo periodu), bet tiek iekļauti nākamajos periodos radītie un uzkrātie procenti, operācijas beigās iegūstot peļņu vai maksājumu 276,28 eiro apmērā, nevis 250 eiro, kas būtu vienkāršā procentu situācijā.